외화대출 중소기업, "換이 患"

환율급등에 앉은 자리서 빚이 2배로, 무더기 적자전환 우려

외화대출을 받은 중소기업이 올 연말 결산을 앞두고 적자전환의 위기에 몰렸다. 대출받은 시점보다 환율이 2배 이상 급등하면서 대규모 외화환산손실(평가손)에 직면했다.

금융권 일각에선 조선업체의 선물환 거래와 마찬가지로 특별회계 처리로 이들 업체를 구제해야 한다는 목소리가 나온다.

3일 금융권에 따르면 중소기업들은 외화대출 평가손을 올 회계연도에 모두 반영해야 한다. 이 경우 당기순이익이 크게 줄어 적자기업이 속출할 것으로 예상된다.

대출이 추가로 늘지 않았으나 원화로 환산한 빚이 2배로 뛰어서다. 이를테면 지난해말 1억엔을 빌린 경우 원화기준 부채가 8억4100만원에서 지난 1일 현재 15억6000만원으로 불었다. 이 기간에 원/엔 환율이 100엔당 841.24원에서 1566.20원으로 급등한 탓이다.

은행들은 지난달 26일 은행연합회관에서 협의회를 열어 외화대출을 받은 중소기업 지원방안을 논의했다. 은행권이 지원한 외화대출이 지난 6월말 현재 889억달러에 달하는 데다 거래업체가 적자전환해 신용등급이 떨어지면 기존 외화대출에 대한 충당금을 추가로 쌓아야 해서다.

당시 협의회에선 외화대출 평가손을 이연자산(부채)으로 잡는 방안이 제시됐다. 이는 10년만기로 외화대출을 받은 기업이 100억원의 평가손을 봤다면 10년 동안 나눠서 손실을 반영하는 방식이다.

외화대출 평가손을 이연처리하면 올해 환율급등에 따른 충격을 완화할 수 있고 중소기업의 신용등급 하락도 방지할 수 있다.이같은 특례는 1997년 외환위기 때도 일시적으로 채택됐다.

은행권 관계자는 다만 "외화대출의 절반 이상이 만기 1년짜리 단기대출"이라면서 "단기대출을 받은 업체에는 큰 도움이 되지 않을 수 있다"고 말했다. 　

한편 저금리를 노린 외화대출 수요를 억제하는 방안을 강구해야 한다는 지적도 나온다. 은행권 외화대출은 2005년말 498억달러였으나 규제완화에 저금리 및 환차익을 겨냥한 수요가 늘면서 3년새 배 가까이 늘었다. 외화대출 증가는 은행권의 외화차입 압박요인으로 작용한다. '환율급등→외화대출 만기연장→은행권 외화 재차입 수요폭증'으로 이어지고 있어서다.